Quy định về mua bán ngoại tệ của doanh nghiệp mới nhất

Đối với doanh nghiệp thường xuyên có giao dịch quốc tế thì mua bán ngoại tệ là một trong những loại hình giao dịch quan trọng. Nhưng để đảm bảo việc giao dịch diễn ra thuận lợi, hợp pháp thì cần tuân thủ các quy định của pháp luật về giao dịch ngoại tệ. Vậy pháp luật hiện hành có quy định về mua bán ngoại tệ của doanh nghiệp như thế nào? Tìm hiểu chi tiết cùng MSB trong bài viết dưới đây!

1. Quy định pháp luật về mua bán ngoại tệ của doanh nghiệp

Kể từ năm 2023, Việt Nam chính thức áp dụng cơ chế tự do giao dịch ngoại tệ cho các doanh nghiệp. Theo đó, các doanh nghiệp được phép tự do mua bán, chuyển đổi ngoại tệ dựa trên những quy định cụ thể mà Ngân hàng nhà nước đã đề ra.

Bên cạnh đó, để phục vụ tốt những nhu cầu giao dịch ngoại tệ của khách hàng doanh nghiệp, hiện nay các ngân hàng thương mại đều mở rộng dịch vụ của mình và thành lập các văn phòng giao dịch chuyên biệt. Ở đây, doanh nghiệp được hỗ trợ thực hiện các giao dịch mua bán ngoại tệ nhanh chóng, chính xác, bảo mật nhằm tối ưu hóa các hoạt động tài chính quốc tế.

2. Những trường hợp được phép sử dụng ngoại hối

Dựa theo quy định trong thông tư số 32/2013/TT-NHNN và có sửa đổi, bổ sung vào năm 2015, có 16 trường hợp được phép sử dụng ngoại hối, nhưng trên thực tế có 4 trường hợp phổ biến nhất bao gồm:

• Thực hiện chuyển tiền vốn trong nội bộ của doanh nghiệp: Trường hợp này được hiểu là doanh nghiệp sẽ chuyển tiền vốn bằng ngoại tệ cho các tài khoản thụ hưởng là những đơn vị phụ thuộc nhưng không có tư cách pháp nhân bao gồm: chi nhánh, văn phòng đại diện,… và ngược lại.
• Góp vốn đầu tư vào những dự án nước ngoài: Doanh nghiệp trong nước muốn tham gia vào những dự án đầu tư ở nước ngoài để tăng thêm lợi nhuận thì cũng được phép chuyển ngoại tệ từ khoản vốn đầu tư trực tiếp theo quy định về mua bán ngoại tệ của doanh nghiệp.
• Thanh toán dịch vụ, hàng hóa với các đối tác nước ngoài: Nếu là doanh nghiệp xuất nhập khẩu sản phẩm hoặc có sử dụng dịch vụ từ nước ngoài thì có thể thỏa thuận việc dùng ngoại tệ để thanh toán.
• Thực hiện một số giao dịch đặc trưng: Trong một số trường hợp đặc biệt như đấu thầu quốc tế, mua bán dầu khí, an ninh-quốc phòng, doanh nghiệp chế xuất,… cũng được phép sử dụng ngoại tệ để giao dịch, mua bán. Bên cạnh đó, một số doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực vận tải hàng hóa, khách sạn, du lịch, đại lý vận tải quốc tế,… cũng được phép sử dụng ngoại hối để thanh toán theo đúng quy định về mua bán ngoại tệ của doanh nghiệp.

3. Quy định mới nhất về tỷ giá và mua bán ngoại tệ 

Tỷ giá mua bán ngoại tệ được quy định trong điều 5, Thông tư 02/2021/TT-NHNN như sau:

“1. Tổ chức tín dụng được phép phải quy định các loại ngoại tệ giao dịch tại tổ chức tín dụng.

2. Tỷ giá giao ngay giữa Đồng Việt Nam với Đô la Mỹ trong giao dịch giao ngay, giao dịch giao ngay trong giao dịch hoán đổi được xác định trên cơ sở tỷ giá trung tâm do Ngân hàng Nhà nước công bố tại ngày giao dịch và phạm vi biên độ do Ngân hàng Nhà nước quy định.
3. Tỷ giá kỳ hạn giữa Đồng Việt Nam với Đô la Mỹ trong giao dịch kỳ hạn, giao dịch kỳ hạn trong giao dịch hoán đổi do các bên tham gia giao dịch thỏa thuận nhưng không vượt quá mức tỷ giá được xác định trên cơ sở:

a) Tỷ giá giao ngay tại ngày giao dịch;

b) Chênh lệch giữa hai mức lãi suất hiện hành là lãi suất tái cấp vốn do Ngân hàng Nhà nước công bố và lãi suất mục tiêu Đô la Mỹ của Cục Dự trữ Liên bang Mỹ (Federal Funds Target Rate). Trường hợp lãi suất mục tiêu Đô la Mỹ nằm trong khoảng biên độ thì áp dụng mức lãi suất thấp nhất trong khoảng biên độ đó.

c) Kỳ hạn của giao dịch.

4. Tỷ giá giữa Đồng Việt Nam với các ngoại tệ khác ngoài Đô la Mỹ và tỷ giá giữa các ngoại tệ với nhau trong giao dịch ngoại tệ do các bên thỏa thuận.

5. Tổ chức tín dụng được phép phải niêm yết tỷ giá giao ngay giữa Đồng Việt Nam và các ngoại tệ trong giao dịch với khách hàng tại các địa điểm giao dịch ngoại tệ của tổ chức tín dụng được phép và trên trang thông tin điện tử chính thức (nếu có). Tổ chức tín dụng được phép thực hiện giao dịch với khách hàng theo tỷ giá niêm yết, trừ trường hợp hai bên có thỏa thuận khác về tỷ giá áp dụng tại thời điểm giao dịch.”

Như vậy chúng ta có thể hiểu đơn giản rằng tỷ giá mua bán ngoại tệ được xác định là tỷ giá hối đoái. Khi thực hiện giao dịch với khách hàng, doanh nghiệp được phép công khai tỷ giá giao ngay giữa đồng ngoại tệ với VNĐ. Nhưng doanh nghiệp cần lưu ý, việc niêm yết tỷ giá này phải được công khai thực hiện tại các điểm giao dịch ngoại tệ hoặc trên các website chính thức.

4. Quy trình mua bán ngoại tệ của doanh nghiệp

Để việc mua bán, giao dịch ngoại tệ của doanh nghiệp diễn ra hợp pháp, theo đúng quy định của pháp luật thì cần thực hiện theo quy trình dưới đây:

• Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ, giấy tờ cần thiết: Theo quy định  về mua bán ngoại tệ của doanh nghiệp mới nhất, trước khi tiến hành giao dịch thì doanh nghiệp cần thu thập và chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, giấy tờ có liên quan mà cụ thể như: số lượng ngoại tệ cần giao dịch, loại ngoại tệ là gì, mục đích giao dịch ngoại tệ để làm gì, cần những chứng từ cần thiết gì để giao dịch được thành công,…
• Bước 2: Lựa chọn phương thức giao dịch phù hợp: Doanh nghiệp có thể thực hiện giao dịch mua bán ngoại tệ thông qua app của ngân hàng hoặc giao dịch trực tiếp tại chi nhánh hoặc quầy giao dịch của ngân hàng.
• Bước 3: Thực hiện giao dịch: Cung cấp cho nhân viên ngân hàng những thông tin cần thiết để họ điền đầy đủ vào mẫu giao dịch ngoại tệ trên hệ thống của ngân hàng. Trước khi bắt đầu giao dịch, hãy kiểm tra kỹ lưỡng các thông tin và đảm bảo tất cả đều phải chính xác.
• Bước 4: Xác nhận giao dịch: Sau khi đã hoàn tất việc nhập các dữ liệu cần thiết, hệ thống sẽ yêu cầu xác thực giao dịch. Doanh nghiệp có thể sử dụng mã OTP hoặc các hình thức xác thực giao dịch khác để đảm bảo hoàn tất quy trình.
• Bước 5: Giữ lại biên lai giao dịch: Sau khi đã hoàn tất giao dịch, toàn bộ những hóa đơn, chứng từ có liên quan như biên lai, email xác nhận,… doanh nghiệp cần giữ lại để đối chiếu khi cần thiết hoặc hạch toán sau này.

Khách hàng nên sở hữu tài khoản doanh nghiệp tại MSB để được hỗ trợ giao dịch ngoại tệ nhanh nhất, tiết kiệm thời gian, hạn chế rủi ro. Hãy đăng ký mở tài khoản doanh nghiệp ngay để được hưởng nhiều ưu đãi hấp dẫn.

5. Các loại hình giao dịch ngoại tệ phổ biến hiện nay

Trên thị trường ngoại hối hiện nay đang tồn tại 4 loại hình giao dịch chính bao gồm:

• Giao dịch ngoại tệ giao ngay: Hình thức này được hiểu là tỷ giá mua bán ngoại tệ được xác định ngay vào thời điểm giao dịch. Kể từ khi giao dịch diễn ra, việc hoàn tất sẽ gói gọn trong vòng 2 ngày làm việc.
• Giao dịch ngoại tệ có kỳ hạn: Đây là một trong những loại hình giao dịch ngoại tệ mà tỷ giá đã được thỏa thuận ngay từ khi hai bên ký kết hợp đồng. Còn thời điểm thực hiện thanh toán sẽ là thời điểm cụ thể trong tương lai, những trên thực tế, thời gian này thường dao động trong khoảng từ 3 ngày đến 1 năm.
• Giao dịch hoán đổi ngoại tệ: Giao dịch hoán đổi ngoại tệ là sự kết hợp giữa giao dịch có kỳ hạn và giao dịch giao ngay. Theo đó, hai bên sẽ đồng ý hoán đổi cho nhau một số lượng ngoại tệ nhất định trong một khoảng thời gian đã được xác định.
• Giao dịch quyền chọn ngoại tệ: Đây là loại giao dịch mà bên mua được quyền mua hoặc bán một lượng ngoại tệ cụ thể với tỷ giá và thời hạn đã được thỏa thuận và đồng ý từ trước.

Việc lựa chọn hình thức giao dịch ngoại tệ nào còn tùy thuộc vào tình hình sản xuất kinh doanh thực tế của từng doanh nghiệp.

6. Một số lưu ý khi mua bán ngoại tệ doanh nghiệp

Để đảm bảo an toàn khi thực hiện các giao dịch ngoại tệ thì doanh nghiệp cần chú ý đến một số vấn đề dưới đây:

• Thường xuyên theo dõi tỷ giá: Doanh nghiệp cần cập nhật thường xuyên tỷ giá hối đoái để sớm nhận biết được những biến động của thị trường và có biện pháp phòng tránh rủi ro.
• Lựa chọn ngân hàng uy tín: Doanh nghiệp nên lựa chọn hợp tác với những ngân hàng có thâm niên và uy tín trong lĩnh vực ngoại hối. Bởi chính điều này sẽ đảm bảo giảm thiểu tối đa rủi ro có thể xảy ra và tăng độ tin cậy trong khi thực hiện giao dịch.
• Bảo mật tuyệt đối thông tin tài khoản: Khách hàng cần giữ kín thông tin tài khoản ngoại tệ của doanh nghiệp mình, tuyệt đối không chia sẻ với bất kỳ ai dù là nhân viên công ty, bạn bè hay nhân viên ngân hàng.
• Cần cất giữ hồ sơ, chứng từ giao dịch: Doanh nghiệp cần lưu trữ, bảo quản cẩn thận những giấy tờ có liên quan đến giao dịch ngoại tệ như biên lai thanh toán, phiếu giao dịch, hợp đồng mua bán,… Bởi những giấy tờ này là cơ sở chứng minh cho sự minh bạch trong giao dịch ngoại tệ, hỗ trợ trong công tác kiểm tra, kiểm toán.

Việc tuân thủ đúng các quy định về mua bán ngoại tệ của doanh nghiệp sẽ giúp đảm bảo cho mọi giao dịch ngoại tệ diễn ra an toàn, nhanh chóng, không vi phạm pháp luật. Hy vọng những thông tin được MSB cung cấp trong bài viết trên đã giúp cho khách hàng doanh nghiệp không vướng phải rào cản khi cần mua bán, giao dịch ngoại tệ. Để được tư vấn và hỗ trợ chi tiết về những dịch vụ liên quan đến ngoại tệ tại MSB, hoặc đăng ký vay vốn mời khách hàng liên hệ hotline 1800 6260 nhé.

Chia sẻ: